Bankovnictví – Nástroje platebního styku
Bankovnictví – Nástroje platebního styku
PLATEBNÍ STYK
• Platební styk můžeme charakterizovat jako převod prostředků formou oběživa nebo
účetních peněz
• Je zařazován do bilančně neutrálních obchodů, banka při těchto obchodech nepracuje
s úroky, ale s poplatky
• Pokud by přesná pravidla platebního styku nebyla stanovena centrální bankou, mohlo
by dojít ke kolapsu dané ekonomiky
Platební služba
• Služba umožňující vložení hotovosti,
• Služba umožňující výběr hotovosti,
• Provedení převodu peněžních prostředků (v tuzemsku i zahraničí)
• Poskytnutí úvěru,
• Vydávání a správa platebních prostředků a zařízení k přijímání platebních prostředků
– tzv. elektronické platební prostředky (např. platební karty)
• Provedení převodu peněžních prostředků, při němž plátce ani příjemce nevyužívají
platební účet – platby mezi bankami navzájem
• Provedení transakce poskytovatelem služeb elektronických komunikací.
• Zákon č. 284/2009 Sb.– jsou zde konkretizovány podmínky vzniku platebních
institucí, lhůty pro odepsání a zaúčtování prostředků a spoustu dalšího
Instituce poskytující platební služby
• Banky a zahraniční banky, zahraniční finanční instituce,
• Spořitelní a úvěrní družstva,
• Instituce elektronických peněz a zahraniční instituce elektronických peněz,
• Vydavatele elektronických peněz malého rozsahu,
• Platební instituce dle zákona a zahraniční platební instituce,
• Poskytovatelé platebních služeb malého rozsahu
Subjekt Rozsah platebních služeb Evidence ČNB
Platební instituce Platební služby v rámci povolení
Poskytovatel platebních
služeb malého rozsahu
Instituce elektronických
peněž
Vydavatel elektronických
peněz
Platební instituce
ČNB (na rozdíl od banky nesmí
přijímat vklady od veřejnosti)
Platební služby v max. objemu
měsíčního průměru částek jim
provedených za posledních 12
měsíců, nesmí přesáhnout částku
odpovídající 3 mil. €
Vydávat elektronické peníze
v rámci povolení ČNB (nesmí
poskytovat úvěry)
Vydávat elektronické peníze
v platebním styku
• Je právnická osoba, která je oprávněná poskytovat platební služby na základě
povolení, provádět činnosti související s poskytováním platebních služeb, včetně
poskytování úvěru a provozovat platební systémy s výjimkou platebního systému s
neodvolatelností zúčtování. Počáteční kapitál platební instituce musí činit:
o 20.000 EUR je-li platební instituce oprávněna poskytovat převod peněžních
prostředků,
o 50 000 EUR, je-li platební instituce oprávněna poskytovat platební transakce
poskytovatelem služeb elektronických komunikací,
o 125 000 EUR, je-li platební instituce oprávněna poskytovat veškeré platební
služby.
• Ke zkoušce nemusíme vědět velikost základního kapitálu, ale když se zeptá, které
instituce bychom zařadili do platebních institucí, tak bychom je měli umět zařadit
Instituce elektronických peněz
• Instituce musí být a.s. se sídlem v ČR nebo evropská společnost se zapsaným sídlem v
ČR, která má oprávnění vydávat elektronické peníze
• Instituce elektronických peněz je oprávněna kromě vydávání elektronických peněz
vykonávat činnosti, které souvisejí s vydáváním elektronických peněz (odúčtování a
převod finančních prostředků)
• Počáteční kapitál instituce musí činit alespoň částku odpovídající 1 mil. EUR.
• Povolení k činnosti uděluje ČNB a zapisuje do seznamu institucí elektronických
peněz.
Rozdělení platebního styku
• Z hlediska forem plateb dělíme platební styk na:
• z hlediska teritoria dělíme platební styk na:
• z hlediska lhůty k provedení na:
• podle náležitostí dokumentů na:
o Hotovostní, který je uskutečňován na základě bankovek a mincí a může být
v různých formách
o Bezhotovostní platební styk je realizován na základě převodů na bankovních
účtech
o tuzemský platební styk, který se uskutečňuje uvnitř dané ekonomiky
o zahraniční odehrává se mezi tuzemskými a zahraničními subjekty
o přeshraniční platební styk – odehrává se mezi subjekty v rámci zemí EU a to
do výše 50 tis. EUR
o přednostní platby – platby umožňují rychlé odepsání (a hlavně připsání)
peněžních prostředků z účtu klienta (banka je schopná tuto platbu provést
během jedné hodiny; tato rychlost je pak zaplacena)
o standardní platby – platby jsou provedeny na základě dohodnutých podmínek
(poplatek se účtuje podle sazebníku poplatků, které jsou běžně k dispozici)
o hladké platby – platba není svázána s původními dokumenty (např. klasický
příkaz k úhradě nebo k inkasu)
o dokumentární platby – jsou spojeny s původními dokumenty (banka vyžaduje
patřičné dokumenty, např. dokumentární akreditiv a dokumentární inkaso
dokumentární akreditiv – banka požaduje patřičné dokumenty
(smlouvu o prodeji/nákupu zboží, přepravní list, conosamenty,
dopravní list, doklad o jakosti, přepravní listy atd.)
• dle závazků na:
o bezzávazkový platební styk – banka při platbě vystupuje pouze jako
prostředník platby (patří zde hladké platby)
o závazkový platební styk – banka vstupuje při platbě do závazku vedle klienta
nebo i místo něj (dokumentární akreditiv a inkaso; nebo při avalovém úvěru)
Hotovostní platební styk
• Je realizován v následujících formách:
o složením hotovosti – na přepážkách bank
o šekem – je řazen k nástrojům bezhotovostního platebního styku, ale tím, že jej
převedu na hotovost, stává se hotovostním platebním nástrojem
o platební kartou
o poukazem peněžních prostředků ze svého účtu k výplatě v hotovosti
o elektronické peníze – platby přes internet za zboží a služby
• Hotovostní peníze pořád hrají svou roli; na zahraničních trzích přišli s takovým
nápadem na plastové desetidolarové bankovky, první bankovkou byla australská
pamětní destidolarovka; v EU se o těchto plastových bankovkách se zatím neuvažuje
• Papírové bankovky v ČR tiskne Státní tiskárna cenin v Praze
• Mince jsou raženy v české mincovně Bižuterie česká mincovna Jablonec nad Nisou
Elektronické peníze
• Peněžní hodnota představuje pohledávku za subjektem,
• Peněžní hodnota je elektronicky uchovávána na elektronickém médiu,
• Umožní plátci tuto elektronicky uchovanou peněžní hodnotu používat k placení,
• Poskytnuté zboží daným subjektům následně uhradí za plátce a současně sníží
plátcovu elektronicky uchovávanou peněžní hodnotu.
• K vydávání elektronických peněz je nutná licence.
Bezhotovostní platební styk
• Bezhotovostní platební styk mezi bankami je realizován ve dvou formách:
o v první formě je založen na clearingu,
o v druhé formě na základě přímého propojení bank přes vzájemně vedené účty
(nostro a loro).
• Dále může být uskutečňování uvnitř banky – vnitrobankovní bezhotovostní platební
styk – účet plátce i příjemce je u jedné banky
Banka C Clearingové
Přes systém
CERTIS
Czech Express
Real Time
Interbank Gross
Settlement
System
centrum
• Tuzemský bezhotovostní platební styk je uskutečňován pomocí CLEARINGU – ČNB
zřídila tzv. clearingové centrum, kde musí mít všechny české banky založeny své účty;
z tohoto centra je prováděn veškerý bezhotovostní styk; tento styk se provádí přes
systém CERTIS – jedná se o veškeré úhrady, inkasa, opravné zúčtování, transakce
přidružených systémů a informační a kontrolní položky – transakce musí proběhnout
do druhého následujícího bankovního dne
• Zahraniční bezhotovostní platební styk je uskutečňován přes korespondenční banky
– běžné komerční banky, které mají mezi sebou uzavřené dva typy účtů (loro a nostro)
– nostro je náš účet u zahraniční banky, je veden v zahraničních měnách; loro (vostro)
je účet zahraniční banky u nás v české měně; je lepší, když převažují loro účty – tyto
účty jsou neúročeny
Platební systém
• Podstata a náležitosti platebního systému je zakotvena v zákoně č. 284/2009 Sb. O
platebním styku.
• Platební systém je systém, který zajišťuje převody peněžních prostředků a musí
splňovat stanovená kritéria:
o řídí se právním řádem ČR,
o má alespoň dva účastníky, kteří jsou uvedeni v zákoně,
o je držitelem licence,
o je provozován na základě písemné smlouvy,
o provádí převody peněžních prostředků na základě smlouvy.
Licence k provozování systému
• Licenci uděluje ČNB pokud jsou splněny následující předpoklady:
o provozovatel systému má splacen základní kapitál ve výši 500 mil. Kč a jedná
se o průhledný kapitál,
o provozovatel systému je akciovou společností se sídlem v ČR,
o účastníci systému zajišťují neodvolatelnost příkazů,
o provozovatel má technické a organizační předpoklady pro výkon činnosti,
o provozovatel má vypracovanou strategii a plán činnosti,
o je zajištěna likvidita zúčtování příkazů přijatých systémem,
o osoby, které jsou navrhovány do vedení musí být osoby důvěryhodné a
odborně způsobilé a zkušené.
Organizace bezhotovostního platebního systému
• Clearingové centrum – bylo založeno ČNB v roce 1991a všechny banky musí mít
v tomto centru své účty pro provádění plateb. Platební systém, který v tomto centru
funguje se nazývá systém CERTIS.
Systém CERTIS funguje na těchto principech:
• Zúčtování v reálném čase – pokud má banka dostatek finančních prostředků, nic jí
nebrání, aby provedla platbu
• Povinná přímá účast všech obchodních bank – každá banka, která funguje na území
ČR, musí mít svůj účet v clearingovém centru
• Zúčtování probíhá na účtech mezibankovního platebního styku – mezi bankami
navzájem
• Neodvolatelnost položek akceptovaných zúčtovacím centrem – pokud se spletu v
čísle účtu a zadám příkaz, chci to odvolat, jde to pouze opravným zúčtováním, kdy si
banka zažádá o vrácení peněz
• Na účtech není povoleno debetní saldo
• ČNB poskytuje obchodním bankám překlenovací úvěr – pokud obchodní banka nemá
v clearingovém centru dostatek peněz, může si zažádat o překlenovací úvěr (úvěr přes
noc); to se může stát, že banka nečekaně odešle více peněz, než čekala
• Nekryté platby nejsou realizovány – pokud nemáme dostatek peněz na účtu
• Zpracování různých typů transakcí
• Poskytování úvěrů přes noc
• Zúčtovací centrum zpracovává transakce pouze v českých korunách
Zahraniční platební styk
• Zahraniční platební styk je realizován přes přímé spojení bank, tzv. korespondenční
banky – jsou to banky, které vedou účty pro naše banky nebo naopak naše banky
vedou účty pro tyto banky.
• Účty, které se vedou u těchto bank se nazývají nostro účty a loro (vostro) účty.
• Podle mezinárodních pravidel nejsou účty úročeny.
SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication)
• SWIFT je celosvětovou mezibankovní finanční telekomunikační síť, která provozuje
mezinárodní, počítači řízenou telekomunikační síť.
• Síť spojuje účastnické banky i další finanční instituce a umožňuje jim rychlý,
spolehlivý a hlavně bezpečný přenos dat týkajících platebních a finančních transakcí.
• Bankéřka informaci zašifruje, posle ji přes Swift do zahraniční banky, kde je
rozšifrována a příjemce platby může být upozorněn
Systémy bezhotovostního platebního styku
• Existuje několik systémů
o Target – Trans Automated Real Time Gross Settlement Express – tento
systém je provozován evropskou centrální bankou a zabezpečuje propojení
všech lokálních systémů centrálních bank všech členských zemí EU; systém
pracuje v reálném čase a jeho provozní doba je od 7:00 do 18:00 hod.; může
zúčtovat také platby z amerického či asijského kontinentu; naše banky jsou
do tohoto systému napojeny přes korespondenční banky; patří k největším a
nejspolehlivějším systémům
o EBA – Euro Banking Association – je provozován evropskou bankovní
asociací a funguje na základě vzájemného tzv. nettingu (vzájemné započtení –
tzn. kolik plateb do systému přijde, tolik jich odejde)
o EAF II (Euro Acces Frankfurt) – německý soukromý clearingový systém;
pracuje v reálném čase; jeho výhodou je nízká cena za položku, ale nevýhodou
je, že je pouze lokálním systémem; na oba tyto systémy se naše banky napojují
přes krespondenční banky
Nástroje bezhotovostního platebního styku – VIZ IIS – doučit!!!
• Příkaz k úhradě,
• Příkaz k inkasu,
• Šek,
• Směnka,
• Platební karta,
• Dokumentární akreditiv,
• Dokumentární inkaso.
Finanční arbitr
• Institut finančního arbitra byl ustanoven na základě zákona č. 229/2002 Sb. O finančním arbitrovi.
Jeho hlavní kompetence jsou v řešení mimosoudních sporů mezi vydavateli elektronických platebních
prostředků a držiteli těchto prostředků při jejich vydávání a užívání