Zajištění úvěrů
Zajištění úvěrů
• veškerá opatření prováděná bankou k vyloučení, resp. minimalizaci rizika spojeného s
poskytnutým úvěrem, tzn. řádného splacení úvěru včetně úroků,
• nástroje používané k zajištění úvěrů:
o bonita klienta – prověrka úvěrové způsobilosti klienta,
o limitování výše úvěru pro jednotlivé klienty,
o diverzifikace rizika prostřednictvím konsorciálních úvěrů,
o kontrola úvěrového subjektu a objektu,
o úvěrové zajištění, úvěrové záruky.
Přehled základních druhů zajištění úvěrů
Druhy úvěrového zajištění
– v případě insolvence zákazníka banka získává nárok na určité plnění, ze kterého
uspokojí svoji pohledávku
• klasicky bankovní úvěrové zajišťovací instrumenty
o osobní X věcné,
osobní – bance za pohledávku ručí příjemce úvěru a případně ještě další třetí
osoba (FO nebo PO).
věcné = reálné – dává bance právo na určité majetkové hodnoty toho, kdo to
zajištění poskytuje
o akcesorické X abstraktní
akcesorické – zástava je těsně a nerozlučně spojená s pohledávkou;
v okamžiku zániku pohledávky zástava zaniká. Hovoříme o tom, pokud to
zajištění je těsně spojeno se zajištěnou pohledávkou.
abstraktní- nezávislá na zajištěné pohledávce; s pohledávkou nezaniká zástava,
ten, kdo poskytuje zástavu má nárok na navrácení. Nezaniká zajišťovací
instrument a může být dále použit k jinému zajištění.
• dodatečná ochranná smluvní spojení – umožňují bance kontrolovat klienta – při
nedodržování podmínek,
• úvěrové pojištění – banka získává nárok na pojistné plnění v případě nespláceného
úvěru,
PBAN 9. Přednáška
• úvěrové deriváty – určitá ochrana banky, před ztrátami plynoucími z nedobytných
(= nesplácených) úvěrů. Jsou to nové instrumenty. Aby minimalizovaly ztráty
z nedobytných úvěrů a bance se zvyšuje ochrana.
Ručení
• jednostranné písemné prohlášení PO či FO (ručitele), že uspokojí její určitou
pohledávky v případě, že tak neučiní dlužník,
• vznik ručení: na základě jednostranného písemného prohlášení ručitele vůči bance
jako věřiteli,
• výkon ručení: věřitel je oprávněn domáhat se splnění závazku na ručiteli až v případě,
kdy dlužník nesplní svůj závazek.
• zánik ručení: zánikem závazku, dohodou, uplynutím doby, vznikem rozvazovací
podmínky,
• formy ručení: spoluručení, částečné ručení, následné ručení, zpětné ručení,
• směnečné rukojemství – zvláštní případ ručení, kdy se ručitel přímo na směnce přímo
zaručí za zavázanou osobu.
Bankovní záruka
• jako zajištění úvěru může sloužit jakákoliv bankovní záruka, v současné době se
obvykle nemají bankovní záruky velký význam pro zajištění úvěru
• v ČR nemají moc velký význam
• u nás ji poskytují pouze dvě specializované banky, které jsou: – Českomoravská
záruční a rozvojová banka a Česká exportní banka. Snaží se podpořit snadnější cestu
podnikatelům k získání úvěru. Ty záruky se mohou lišit a banky je vyhlašují každý
rok.
• jsou poskytovány jen PO → znamená pro firmu určitou důvěryhodnost (pokud jim je
záruka poskytnuta)
• druhy záruk:
o cenově zvýhodněná záruka za bankovní úvěr nebo leasing,
o záruka za kapitálový vstup,
o záruka na návrh do obchodní veřejné soutěže.
Depotní (= depozitní) směnka
PBAN 9. Přednáška
• další forma zajištění, jinak také úložní směnka
• finanční směnka, kterou zpravidla jako bianko směnku vystavuje příjemce úvěru ve
prospěch banky a deponuje ji u ní jako zajištění přijatého úvěru. Depotní směnky
banky nedávají do oběhu a banky s nimi dále neobchodují.
• formy depotních směnek:
o vlastní směnka,
o cizí směnka.
Další formy osobního zajištění
• převzetí dluhu a přistoupení k závazku – dohoda třetí osoby a dlužníka, že ten přijímá
jeho dluh a nastupuje na jeho místo, banka k tomu musí dát souhlas (někdy se 3. osoba
bez souhlasu dlužníka dohodne s věřitelem/ bankou, že splní jeho závazek – písemná
dohoda),
• smluvní pokuta – určitý prostředek k donucení splnění závazku dlužníkem, musí být
sjednána písemně,
• dohoda o srážkách ze mzdy – zajišťovací instrument u spotřebitelských instrumentů
→ určitým způsobem je zabezpečeno splácení úvěru z příjmu dlužníka – dlužník musí
souhlasit → strhávaná částka nesmí být vyšší, než jak by ji stanovil soud (musí zůstat
životní minimum),
• ochranná prohlášení dlužníka – zkvalitnění zajištění úvěrů a zlepšují postavení
banky při nesplácení; může/nemusí být uzavřena
Zástavní právo
• slouží k zajištění pohledávky tím, že v případě, kdy klient (dlužník) včas nesplní své
závazky vůči bance, má banka právo uspokojit svoje pohledávky z výtěžku zpeněžení
zástavy včetně jejího příslušenství,
• právní úprava: občanský zákoník § 152 – 174,
• vznik zástavního práva:
o na základě písemné zástavní smlouvy,
o rozhodnutím soudu o schválení dohody o vypořádání dědictví,
o rozhodnutím soudu nebo správního úřadu,
o ze zákona.
• výkon zástav. práva: není-li pohledávka zajištěná zástavním právem splněna včas, má
zástavní věřitel právo uspokojení pohledávky z výtěžku zpeněžení zástavy (veřejná
dražba, soudní prodej zástavy),
• zánik zástav. práva:
o zánik zajištěné pohledávky,
o zánikem zástavy,
o složením obvyklé ceny zástavy,
o vzdáním se zástavního práva ze strany zástavního věřitele písemným
o uplynutím doby,
o písemnou smlouvou,
jednostranným úkonem,
PBAN 9. Přednáška
o jiné způsoby (realizace zástavy, převzetí dluhu, prohlášením konkurzu na majetek
zástavce)
Druhy zástav
– musí mít určitou stálou hodnotu, likviditu – musí se dát zpeněžit …
• movitá věc,
• nemovitá věc,
• soubor věcí,
• pohledávka nebo jiné majetkové právo, pokud to jeho povaha připouští,
• byt nebo nebytový prostor,
• obchodní podíl,
• cenný papír,
• předmět průmyslového vlastnictví,
• podnik nebo jiná hromadná věc.
• movitá věc – relativně stabilní hodnota, možnost jednoznačné specifikace, možnost
fyzického předání, snadno zpeněžitelné
• zástava nemovitostí – pozemky, budovy, byty,
• zástava CP – snadná převoditelnost, vysoká likvidita, snadné ocenění; akcie,
dluhopisy, směnky, dispoziční CP,
• zástava pohledávek –předmětem plnění je věc, právo nebo jiná majetková hodnota;
bankovní účet či vkladní knížka
• zástava pohledávky zajištěné zástavním právem – ke vzniku podzástavního práva není
zapotřebí souhlasu vlastníka zástavy,
Zadržovací (retenční) právo
• obč. zák. § 175-180,
• kdo je povinen vydat cizí movitou věc, kterou má u sebe, může ji zadržet ke zjištění
své splatné pohledávky, kterou má proti osobě, jít by byl jinak povinen věc vydat
• vznik: jednostranným úkonem oprávněné osoby, která vyjadřuje svou vůli zadržet věc
(movitou),
• výkon: pouze soudním rozhodnutím (např. u konkurzního řízení),
• zánik: zánikem zajištěné pohledávky, zánikem zadržené věci, vydáním zadržené věci
dlužníku, při poskytnutí oprávněné osobě s jejím souhlasem jinou jistotu.
Postoupení pohledávek
• převedení pohledávky na nového věřitele,
PBAN 9. Přednáška
• písemné prohlášení příjemce úvěru, který jako dosavadní věřitel postupuje novému
věřiteli (bance) své pohledávky třetí osobě jako zajištění přijatého úvěru,
• obč. zák. § 524 – 530,
• nelze postoupit pohledávku: zaniká nejpozději smrtí věřitele, obsah by se se změnou
věřitele změnil, nemůže být postižena výkonem rozhodnutí, odporovala by dohodě s
dlužníkem.
Druhy cesí
• zda je cese oznámena či nikoli:
• tichá cese – dlužník není o cesi informován,
• veřejná cese – dlužník je o cesi informován,
• způsob a rozsah postoupení:
• individuální – postoupení pouze jedné určité pohledávky,
• krycí – postoupení přesně určených pohledávek,
• globální – příjemce úvěru postupuje na banku veškeré své existující i budoucí
pohledávky vůči určitým obchodním partnerům.
Zajišťovací převod práva
• jakékoli převoditelné právo dlužníka, novým majitelem se stává banka → jedná se o
převod vlastnického práva,
• obč. zákoník § 553,
• vznik: písemná smlouva mezi dlužníkem a bankou,
• výkon: zpeněžení převedeného práva a uspokojení z jeho výtěžku,
• zánik: sjednáním rozvazovací podmínky, kterou je řádné splnění závazku dlužníkem;
sjednání zpětného převodu práva.