Bankovnictví a kapitálové trhy, obchodní bankovnictví
(neboli komerční bankovnictví)
Banky (úvěrové instituce) jsou typem finančních zprostředkovatelů, který umožňuje tok peněz
mezi věřitelem na straně jedné a dlužníkem na straně druhé.
„banko“ – tisk peněz
Faktory, které působí na roli bank v tržní ekonomice
1.nestihla
2. šíře, kvalita a dostupnost jednotlivých bank. produktů
3. rozdíl mezi výnosností a rizikem z deposit a invest. instrumentů
4. transakční náklady
5. regulace bank a invest. společností
Definice obchodní banky
Banky (úvěrové instituce) jsou finanční instituce, které na jedné straně přijímají vklady od
široké veřejnosti a na straně druhé poskytují úvěry a jiné činnosti, povolené ji na základě
bankovní licence.
Vymezení podstaty banky
• Ekonomická vymezení vychází z ekonomické funkce, které banka plní a při tom
bereme v aspekt jak národohospodářské tak i podnikohospodářské hledisko.
• Legislativní vymezení- je upraveno v legislativních normách. Musí být přesné
vymezení banky. Musí mít bankovní licenci.
NÁRODOHOSPODÁŘSKÉ A PODNIKOHOSPODÁŘSKÉ HLEDISKO
• Národohospodářské hledisko znamená pojetí banky jako zprostředkovatele pohybu
kapitálu mezi jednotlivými ekonomickými subjekty. Tuto funkci můžeme rozdělit na
čtyři dílčí funkce.
1. dílčí funkcí je finanční zprostředkování (přijímání vkladů od široké
veřejnosti, a poskytování úvěrů)
2. dílčí funkce – emise bezhotovostních peněz
3. dílčí funkce – zprostředkování hotovostního a bezhotovost. plat.
styku
4. dílčí funkce – zprostřed. obchodu na peněžním a kap. trhu
• Podnikohospodářské hledisko – z tohoto pohledu jsou banky instituce, které provádějí
jednotlivé bankovní obchody, při kterých nabízejí bankovní produkty a služby
MAKRO A MIKROEKONOMICKÉ HLEDISKO
Banky z makroekonomického hlediska rozhodují o alokaci kapitálu v ekonomice.
(každá banka, když získá zdroje od obyvatel…, se sama rozhodne co s penězi
udělá, jestli je půjčí obyvatel. n. další bance , uloží do CP…)
Z mikroekonomického pohledu banky přijímají vklady od klientů, kteří mají
omezené možnosti posoudit zdraví dané banky
3 cíle banky: rentabilita, solventnost, likvidita (schopnost banky dostat, v kterýkoli
čas a na kterémkoliv místě svých závazků). Likvidita je důležitější než rentabilita
(důkaz že banka nezkrachuje)
CHARAKTERISTIKA BANKY
1
Bankovnictví a kapitálové trhy 3. přednáška 30.9.2010
• Banky (podle směrnice EU) jsou podniky, jejichž činnost spočívá v přijímání vkladů
nebo jiných splatných peněžních prostředků od veřejnosti a poskytování úvěrů na jeho
vlastní účet.
• Podle zákona č. 21/1992 Sb. jsou banky právnické osoby se sídlem v ČR založené
jako akciové společnosti, které přijímají vklady od veřejnosti, poskytují úvěry a které
mají ke své činnosti povolení působit jako banka.
KRITÉRIA AUTORIZACE
• Adekvátnost kapitálu banky,
• Adekvátnost osob ve vedení,
• Profesionalita obchodů,
• Adekvátnost kontrolního a vnitrobankovního účetního systému,
• Adekvátnost rentability a likvidity,
o banka dává žádost CB, kde dává informace o kap. banky (min. je 500 milionu
Kč) musí být v peněžní formě, nesmí to být fin. prostředky z trestné činnosti a
prostituce. ZK musí být splacen v plné výši, ještě než bude udělena bankovní
licence.
o osoby důvěryhodné a způsobilé podílet se na činnosti banky
o daný subjekt musí v žádosti uvést seznam všech činností, ale i budoucích č.
o v bance by měly být technické a organizační předpoklady, a měl by být
zaveden takových systém, aby nebyl napadnutelný hackry. Audit by měly dělat
specializované auditorské společnosti (většinou to dělají mezinárodní spol.)
o daný subjekt musí předložit finanční plán, který je postaven na základě
bankovní strategie (tzn. jakých produktů a pro jakou klientelu) a je podložen
reálnými čísly
o daný subjekt je posuzován na základě ekonomického vyhodnocení, nikoliv na
základě potřeb trhu
• Ekonomická účelnost banky
CB zkoumá úzké propojení v rámci bank. skupiny o jakou společnost se jedná, která chce
danou banku založit.
JEDNOTNÁ BANKOVNÍ LICENCE
• JBL znamená, že podmínky pro udělení bankovní licence jsou harmonizovány a jsou
ve všech členských zemích stejné. Pokud je udělena bankovní licence v jednom státě
EU je platná i v druhém státě EU.
• tzn. když chce banka přejít na Slovensko, informuje o tom českou CB a ta pak
předá informace Slovenské
Podmínky využití JBL
– Má sídlo na území členského státu
– Má licenci od příslušného orgánu domovského státu zahrnující činnosti uvedené
v seznamu uznávaných činností
– Je dohlížená orgánem dohledu domovského státu,
– Splní oznamovací povinnosti stanovený právem Evropského společenství,
– Splní stanovené podmínky v případě oprávněné finanční instituce.
Základní principy JBL
Kapitál ve výši nejméně 5 mil EUR,
V řídících orgánech nejméně 2 osoby,
Sídlo musí mít v stejném členském státě EU, kde má sídlo,
2
Bankovnictví a kapitálové trhy 3. přednáška 30.9.2010
Musí být uvedena totožnost akcionářů banky,
Uvedení úzkého propojení,
Obchodní plán,
Žádost nesmí být posuzována na základě hospodářských potřeb trhu.
POSTUP PŘI ZAKLADÁNÍ POBOČKY
• Uvedení území, kde bude pobočka založena,
• Organizační struktura pobočky,
• Obchodní plán pobočky,
• Adresu pobočky,
• Jména osob zodpovědných za řízení pobočky, (jména statutár. orgánů)
• Podklady pro ověření podmínek, které musí instituce splnit.
Podmínky pro udělení licence pro zemi mimo EU
Subjekt musí doložit všechny doklady jako u nově vznikající banky ČNB, pouze
rozdíly
o V kapitálovém vybavení (nevkládá fin. prostředky, CB si ověřuje finanční
sílu dané banky na základě vývoje cen akcíí banky na daném trhu a dle
bilance)
o Význam mateřské banky – ta se musí zavázat, že v případě problémů své
dcery přebere veškeré závazky, uhradí veškeré ztráty a vyplatí vklady
klientů
Bankovní licence se uděluje na dobu neurčitou a není přenosná na další subjekty.
ZÁNIK BANKOVNÍ LICENCE
• Bankovní licence může zaniknout:
o Odejmutím bankovní licence, když:
1. hrubě poruše pravidla obezřetného chování bank
2. nezahájila svou činnost do 12 měsíců od povolení působit jako
banka
3. nepřijímá vklady a neposkytuje úvěry do 6 měsíců od povolení
působit jako banka
4. banka uvedla ve své žádosti o licenci nepravdivé údaje
o Zrušením banky a likvidací,
o Rozhodnutím valné hromady
o Výmazem banky z obchodního rejstříku.
TRANSFORMACE PENĚZ – je prováděna za účelem zisku
• Kvantitativní transformace (denominační) – banky přijímají fin. prostředky v jedné
nom. hodnotě než jaká je následně jejich denominace do jednotlivých pohledávek
(Př. banka přijme 50 mil. vklad, část půjčí, část dá do….
• Časová transformace – banka přijímá vklady s jinou dobou splatnosti než jaká je
splatnost, jejich aktiv
• Teritoriální transformace – banky přijímají zdroje vjednom teritoriu a následně
umísťují svá aktiva do druhého teritoria
• Transformace z hlediska obchodovatelnosti – banky proti sekundárně
neobchodovatelným málo likvidním aktivům emitují sekundárně obchodovatelné
velmi likvidní produkty (na spot. úvěr emituje depozitní certifikáty)
• Transformace z hlediska úvěrového rizika- tato trans. vyplývá z rozdílnosti
úvěrového rizika bank. aktiv a pasiv
3
Bankovnictví a kapitálové trhy 3. přednáška 30.9.2010
• Měnová transformace – banky získávají zdroje v jedné měně a následně je transform.
do druhé měny
ZÁKLADNÍ FUNKCE BANK
• Finanční zprostředkování,
• Emise bezhotovostních peněz,
• Provádění bezhotovostního platebního styku.
PRAVIDLA OBEZŘETNÉHO PODNIKÁNÍ BANK
– cílem pravidel je omezení rizik bankovního podnikání, tak aby nedošlo k ohrožení
návratnosti vkladů a k destabilizaci bank. sektoru
o Ukazatel kapitálové přiměřenosti- znamená dostatečnost kap. vybavení banky, které
by mělo posloužit, ke krytí úvěrového tržního a systematického rizika banky.
o Ukazatel likvidity – v rámci tohoto je bankám stanovena povinnost při řízení likvidity,
která by bankám stanovila schopnost řádně a včas dostat svých závazkům
o Povinné minimální rezervy,
o Ukazatel úvěrové angažovanosti, – stanovuje objem současných i budoucích
pohledávek vůči jednotlivým klientům nebo skupině klientů v poměru ke kapitálu
banky.
o Klasifikace úvěrových pohledávek – cílem opatření je jednotná klasifikace úvěr.
pohledávek z hlediska jejich splatnosti a rizikovosti.
Tento ukazatel by měl být v hodnotě 8% kap. banky