Ostatní krátkodobé úvěry
Ostatní krátkodobé úvěry
Ručitelský a avalský úvěr
– nepříliš častý výskyt
– sjednává se krátkodobý bankovní úvěr, který je poskytnut
pouze v případě realizace avalu (ručení)
– v případě, že příjemce není schopen úvěr ve sjednaných
lhůtách splácet, je povinen toto činit ručitel, v tom
okamžiku vzniká dlužníkovi vůči ručiteli úvěrový vztah
• banka může požadovat v případě směnečného úvěru ještě navíc,
aby byl úvěr avalován
• v 90. letech byli v zahraničí výhodné (levné) úvěry, které
se pohybovali od 2-4 %, ale zahraniční banky požadovali od
klientů ručení českých obchodních bank (české banky za to
brali si další % z úvěru), které pak byli povinny v případě,
že klient nesplácí, za něj platit
Lombardní úvěr
– poskytován proti zástavě cenných papírů (vkladové listy,
dluhopisy, certifikáty) případně jiných věcí movitých
– banka si vybírá, proti kterým cenným papírům bude úvěr
poskytovat (likvidita akcií, stabilita vývoje kurzu akcií)
– u movitých věcí se taktéž poskytovatel úvěru (banka)
rozhoduje jak bude tyto předměty v případě jejich získání
při nesplacení úvěru realizovat (tj. proměnit v peněžní
prostředky)
– v 90. letech byli populární tzv. tržní ocenění drahých
kamenů (v podstatě neprodejné movité věci)
-předmětem zástavy nesmí být nikdy cenné papíry
individuálního charakteru (šeky a směnky)
Účelový úvěr
– je poskytován na určitý konkrétně daný účel a příjemce
musí garantovat (dokladovat), že peníze budou na tento účel
použity
– na jejich základě získává podnikatelský subjekt prostředky
pro financování určitých potřeb
– tyto úvěry musí být zajištěny reálnými pohledávkami,
z kterých musí být splatné
• úvěr na pohledávky
• úvěr na nákup zásob (zboží)
Osobní půjčka
– jedná se o poskytování úvěrových zdrojů fyzickým osobám
B. Střednědobé a dlouhodobé investiční úvěry
– jejich splatnost je v intervalu 1 až 4 roky a dlouhodobé
úvěry mají splatnost delší než 4 roky
– běžně tyto středně a dlouhodobé úvěry v obecné rovině
by měly sloužit k financování dlouhodobých potřeb
podnikatelského subjektu, tzn. měly by být vždy spojeny
s budováním materiálně-technické základy
– jestliže totiž podnik vyžaduje dlouhodobý úvěr na běžný
rozvoj a chod firmy, tak to značí určité problémy
Sanační úvěr
– takový úvěr, kterým banka pomáhá financovat náklady spojené
s obnovou likvidity a záchranou hospodářské situace podniku
– u těchto sanačních úvěrů je třeba maximální obezřetnost
a banky pokud je poskytnou, tak chtějí garance od třetích
osob a zpravidla garance od státu
– u nás tyto úvěry získaly některé velké podniky, u kterých
je značně problematické financování, a zpravidla se při
případném krachu těchto gigantů uvažuje i například sociální
dopad (psychický dopad) na zaměstnance, kteří by tak
ztratily práci
– stát garantuje splácení tohoto sanačního úvěru
Revolvingový úvěr
– jedná se o přechod od krátkodobých do střednědobých úvěrů,
je ale opticky zachována krátkodobá povaha, přestože je úvěr
dlouhodobý
– v podstatě jde o prodloužení krátkodobého úvěru do
dalšího roku prostřednictvím vyrovnání stávajícího úvěru,
a poskytnutím dalšího úvěru, který může být i vyšší než ten
předchozí
– jedná se prakticky o další formu sanačního úvěru, která
je však krátkodobá (tento úvěr je značně rizikový, protože
podnik ho může neustále zvyšovat a nesplácet)
Kč
kumulace úroků
31.12. 31.12. 31.12. 31.12 31.12. čas
Hypotekární úvěr
– je poskytnut na zástavu nemovitosti, častěji ve vztahu k FO
(zavádění těchto úvěrů bylo podmíněno přijetím zákona o
hypotekárních listech)
– vychází se z toho, že jištění je zcela reálné, pokud
se poskytne hypoteční úvěr, je vždy nutno se zástavou
nemovitosti přistoupit k posuzování hodnoty nemovitosti na
základě tzv. tržního odhadu „v nouzi“
– tj. je cena, kdy se klient dostane do problémů se splácením
úvěru a nemovitost přejde na poskytovatele úvěru a ten
uvažuje, že pro něj nemá žádný smysl a musí tuto nemovitost
prodat v co nejkratším čase
– předpokládá, za kolik jej bude moci prodat v případě
realizace této zástavy
– hodnota při prodeji v nouzi je řádově až o 1/3 nižší oproti
běžné tržní hodnotě (skutečné ceně)
– banka neposkytuje proto hypoteční úvěr v plné 100% hodnotě
nemovitosti (zástavy)
– banka si tak vytváří v maximální míře předpoklad pro
návratnost všech peněz, které byly obchodovány
prostřednictvím hypotečních úvěrů
– POZN.: Ve své podstatě se u nás všechny typy úvěrů
(krátkodobé, střednědobé i dlouhodobé) poskytují pouze na
zástavu nemovitosti!!!
Emisní půjčka
– rozumí se jí skutečnost, když příjemce úvěru (podnikatelský
subjekt) potřebuje finanční prostředky (středně či
dlouhodobé) k rozvoji své činnosti
– k zajištění těchto prostředků emituje cenné papíry (středně
či dlouhodobého charakteru), zpravidla emituje dluhopisy a
peněžní ústav od něj tyto dluhopisy koupí
– to znamená, že banka úvěrové zdroje poskytuje proti cenným
papírům
– tyto cenné papíry si poskytovatel úvěru buď ponechá po celou
dobu jejich splatnosti v držení nebo může s nimi obchodovat
na kapitálovém trhu
– prostřednictvím emisní půjčky získává peněžní prostředky i
stát
– vydávání emisních obligací (CP) podléhá přísným pravidlům a
ten kdo uděluje souhlas k emisi tak posuzuje záměr emitenta,
čím získává určitou jistotu, že tyto dluhopisy budou zpětně
odkoupeny a půjčka bude splacena (reálnost akce)
– emisní půjčka se u nás objevila na počátku 90. Let, ale byla
to tzv. emise obligací a jejich prodej
Úvěrový úpis
– je alternativou emisní půjčky, do této skupiny lze zahrnout
středně a dlouhodobé úvěry, které banka poskytuje klientům
na základě úvěrové smlouvy
– klient uzavře s bankou smlouvu o poskytnutí úvěru a na
základě písemné smlouvy, která se uzavírá na základě
ujednání dvou stran (záležitosti upravuje obchodní zákoník)
– je to tedy na základě určité listiny, kde se dlužník
zavazuje splatit své závazky, ale úvěrová smlouva není
obchodovatelná veřejně a nominále není rozděleno = zní na
celou částku (objem) úvěru
– v určitých případech lze tuto smlouvu převést na dalšího
klienta, ale to pouze v případě problémů ze strany dlužníka,
konkrétně například skupiny úvěrů v dlouhodobém horizontu
splácení byly postupně převáděny z Komerční banky, a.s.
na její dceřinnou společnost Kompo, s.r.o. a následně do
Konsolidační agentury
Závazková, dlužnická listina
– příjemce finančních prostředků vyhotoví tuto listinu vůči
bance a v době zralosti dojde k proplacení
Ostatní bankovní služby
– zúčtovací styk
– sejfová činnost
– směnárenská činnost
– ekonomická analýza
– financování
• leasing
– operativní znamená krátkodobý pronájem bez odkupu, předmět
leasingu je ve vlastnictví pronajímatele
– finanční znamená dlouhodobý pronájem zpravidla věcí movitých
s následným odkupem, dlouhodobý majetek je po celou dobu ve
vlastnictví pronajímatele a po skončení leasingu přechází
k nájemci (splátky minimálně 36 měsíců)
• factoring
– odkup krátkodobých pohledávek, s tím že banky nebo
společnosti znají trh lépe, a mají lepší prostředky k jejich
vymáhání
• forfaitaing
-odkup dlouhodobých pohledávek především ve vztahu
k zahraničí