Platební produkty, směnky
Platební produkty, směnky
1. Směnky
zák. směnečný a šekový č. 191/1950 Sb.
charakteristika: splňuje zákonem předepsané zákonitosti. Je v něm určitá osoba
zavázána zaplatit oprávněnému majiteli směnky směnečnou částku.
směnky:
dluhový cenný papír,
směnečný závazek je vtělen do směnky, musí existovat v listinné podobě. Při
zničení se nahrazuje novým stejnopisem směnky.
směnečný závazek je závazkem abstraktním a závazkem nesporným, směnka
musí obsahovat zákonem předepsané náležitosti. Nesmí být na ní uvedeny
další náležitosti, které by si dohodly. Nesporný – majitel směnky nedokazuje
důvod pohledávky. Když ji vlastní, může ji uplatňovat. Nemusí být prokázán
původ směnky.
cenný papír na řad, může být převedena na jiné osoby.
vlastní, cizí, vlastní – výstavce se zavazuje zaplatit směnečnou částku ve
prospěch určité osoby. Cizí – výstavce přikazuje dlužníkovy, aby zaplatil
danou částku ve prospěch třetí osoby. Dlužník stvrzuje svým podpisem přijetí
směnky.
obchodní, finanční. Obchodní – vzniká v důsledku prodeje zboží a služeb na
obchodní úvěr. Prodávající dodává zboží a kupující neplatí hned, ale vystaví
směnku. Finanční – není podložena pohybem zboží a služeb. Pouze zachycuje
finanční transakci. Produkt investičního bankovnictví.
Vzor směnky vlastní
Princip vzniku cizí směnky
Vzor cizí směnky – komu se má zaplatit. + údaj splatnosti. Uvedeno místo, jinak místo
bydliště toho, kdo to má akceptovat.
1
Podstatné náležitosti směnky
Využití směnek
prostředek k získání obchodního úvěru,
platební prostředek, kupující zaplatí vystavením směnky. Směnka může plnit funkci
platidla, převod indosamentem.
prostředek k získání bankovního směnečného úvěru, směnku majiteli eskontuje banka,
přijme směnku. Diskont. Dá nám nižší částku.
zajišťovací prostředek, klient ručí za přijatý úvěr směnkou
depozitní instrument, banky emitují depozitní směnky. Proti složení peněz klientů.
Řízení likvidity, reeskontace směnek.
prostředek k refinancování bank a řízení likvidity.
Výhody směnek
solidárnost ručení, pokud je více lidí na směnce, dělí se všichni o splacení směnky.
zkrácené soudní řízení, pokud dlužník nechce zaplatit, tak máme možnost snazšího
soudního vyřízení věci. Pokud má směnka podstatné náležitosti, tak se pouze zaplatí
kolek a dá se to k soudu. Soud většinou rozhodně v prospěch toho, kdo má peníze
dostat. Pokud není zaplacená v době splatnosti. Máme nárok na zaplacení ještě do 3 let
po době splatnosti. Než se to dá k soudu.
možnost snadné převoditelnosti, pomocí indosamentu
2
abstraktnost směnečného závazku, abstraktnost. Nemůže požadovat protislužbu.
jednoznačná a propracovaná právní úprava. Nevýhoda dlužitele.
2 Platební produkty
struktura platebního styku:
hotovostní a bezhotovostní,
tuzemský a zahraniční,
retailový a wholesalový. retailový – spousta jednotlivých položek v malých
množstvích. Wholesalový – pro velké finanční objemy, ale položek (objem
obchodů) je málo. Týká se hlavně korporací. Aj.
platební produkty: bankovní převody, šeky, platební karty, elektronické bankovnictví,
dokumentární akreditiv, dokumentární inkaso.
2.1 Bankovní převody
nejrozšířenější platební instrumenty v tuzemském i zahraničním pl. styku,
příkaz k úhradě, – příkaz majitele účtu bance, aby k tíži jeho účtu provedla určitou
platbu ve prospěch účtu třetí osoby, předání pomocí předepsaných formulářů, příp.
Elektronickým bankovnictvím. Dělí se na jednotlivé a hromadné – podle počtu
plateb na jednom platebním příkazu. Jednorázové a trvalé – kolikrát má být platba
provedena.
příkaz k inkasu, – příkaz příjemce platby, aby majitel účtu provedl určitou platbu
přeshraniční převody – převádějící banka je povinna zajistit připsání částky převodu
ve prospěch účtu převádějící instituce příjemce.
2.1.1 Příkaz k úhradě
náležitosti: bankovní spojení plátce, identifikační kód banky, bankovní spojení
příjemce, částku v české měně, podpis
fakultativní náležitosti: datum splatnosti, VS, SS, textová zpráva, datum vystavení,
druhy:
jednotlivé, hromadné,
jednorázové, trvalé.
2.1.2 Princip příkazu k inkasu
Nevychází z podnětu plátce, ale z podnětu příjemce platby.
3
2.2 Šeky
cenný papír, který obsahuje bezpodmínečný příkaz výstavce šeku bance, aby vyplatila
z jeho běžného účtu oprávněnému majiteli šeku na šeku uvedenou peněžní částku,
náležitosti šeku:
označení, že jde o šek,
příkaz zaplatit určitou peněžní sumu,
jméno toho, kdo má platit,
údaj místa, kde má být placeno,
datum a místo vystavení šeku,
podpis výstavce,
další náležitosti (např. číslo účtu, číslo šeku),
2.2.1 Druhy šeků
šeky na doručitele, na jméno, na řad, – je proplacen tomu, kdo ho doručí, na jméno
– rekta šek. Vystavený na určitou osobu. Píše se tam nikoli na řad!!! Šek na řad
– majitel šeku může provádět indosament – převádět šek a používat ho třeba jako
platební prostředek.
šeky křížované, pomocí nich se omezí okruh subjektů, kterým může být šek proplacen.
Aby nedošlo k neoprávněnému proplacení. Jméno se dvakrát přeškrtne a šek už nesmí
být dál předán.
šeky k zúčtování, výstavce nebo majitel může zakázat výplatu šeku v hotovosti.
Doložka jen k zúčtování. Může se vyrovnat jenom bezhotovostní formou.
šeky bankovní a soukromé, soukromé – jejich výstavcem je nebankovní subjekt, který
má u dané banky veden účet. Bankovní – vystavuje je banka. Příjemce může být i jiná
banka. Výstavce a příjemce mohou být i jiné pobočky téže banky.
cestovní šeky – speciální druh šeku, který vznikl pro potřeby mezinárodního
cestovního ruchu -> pokud nelze v cizí zemi modernějším způsoby placení (např.
výběr hotovosti z bankomatu)
Průběh placení šekem
2.2.2 Cestovní šek
speciální druh šeku, který vznikl pro potřeby mezinárodního cestovního ruchu,
opravňuje uvedenou oprávněnou osobu k výplatě hotových peněz,
použití:
4
v cílové zemi nelze využít z nejrůznějších důvodů modernější způsob placení
(vybírání hotovosti platební kartou),
klient nedisponuje z různých důvodů potřebnou platební kartou.
Označení, že jde o cestovní, slib splatit částku, podpis. Zaokrouhlené částky. Jen ve volně
směnitelných měnách Dolary, Eura. Mají neomezenou dobu platnosti.
Způsob využití cestovního šeku
Výhody cestovních šeků
– Při ztrátě cestovních šeků dostává majitel náhradu
– Lze předložit k proplacení téměř kdekoli po celém světě
– Neomezená platnost
– Směna cestovního šeku do jiné měny bývá spojena s výhodnějším měnovým kurzem
– Klient nemusí mít účet u banky.
Nevýhody cestovních šeků
– Placení provize
– Při proplácení nutno předložit průkaz totožnosti
– K proplacení může předkládat pouze majitel
– Denominace (částky mohou být vyšší nebo nižší, než klient potřebuje) nemusí
odpovídat potřebám klienta
– Klient musí zaplatit šek hned při jeho převzetí v bance. Blokování peněz v šeku, který
není úročený
2.3 Platební karty
moderní instrument bezhotovostního platebního styku, využívaný zejména k úhradě
spotřebních výdajů a výběru hotovosti, vznik 1914 – první karta – věrnostní karta.
První univerzální 1950 – diners club international. Nebyly moc úspěšné. 1958 –
předchůdci visa karet. Růst.
náležitosti:
označení vydavatele platební karty,
jméno držitele platební karty,
číslo platební karty,
platnost platební karty,
záznam dat,
5
vydavatelé:
banky a bankovní asociace (VISA, MasterCard),
finanční společnosti (American Express),
obchodní domy, letecké, telekomunikační, olejářské společnosti.
Průběh transakce provedené kartou a její zúčtování
Druhy platebních karet
způsob zúčtování: charge card –nejstarší karty – platba se provádí až na základě
výpisu na konci měsíce. Jeden příkaz k úhradě., kreditní (credit card) – úvěrové –
majitel nemusí hradit závazky bezprostředně, může se čerpat spotřební revolvingový
úvěr, zpravidla vyšší úročení v mínusu. Banky požadují lepší bonitu klienta, debetní,
– platby jsou zaúčtovány na účet neprodleně, po tom, co banka obdrží správu o jejich
provedení. Nebývá povoleno čerpání úvěru.
z hlediska zúčtování: tuzemské – v daném státě. Nižší poplatky, nižší požadavky na
bonitu. a mezinárodní karty,
z hlediska držitele: osobní (pro FO) a služební karty, výdaje spojené se služebními
cestami. Mohou s nimi disponovat zaměstnanci. Odpadá nutnost vybavit zam – ce
hotovostí.
zvláštní platební karty: co-branded (vydávají se buď s bankami, nebo bez
nich s dalšími institucemi – sbírání bodů na kartu aj. jsou vydávány jinými
podnikatelskými subjekty. Vydáním těchto karet ty instituce posilují svou pozici
na trhu. Prohloubení věrnosti stávajících zákazníků či získávání nových zákazníků.
často obchodní domy, letecké společnosti, telekomunikační společnosti aj.) a affinity
karty. Jsou vydávány ve spolupráci s nepodnikatelskými subjekty. Přístup k movitější
skupině klientů. Přináší výhody.
Karty s magnetickým proužkem (zhruba v 70 letech. Nejrozšířenější. Obsahuje 2-3
záznamové stopy. Výhody – jsou relativně jednoduché a nízké náklady na výrobu.
Nevýhody – omezená kapacita magnetického proužku.), čipové (mají podobné
informace uložené v mikročipu. Čipy jsou např. předplacené telefonní karty –
do telefonního automatu, jednodušší varianty – dá se i mazat Inko. Mají vyšší
6
bezpečnost, chráněny proti zneužití – může už obsahovat i pin kód. Nižší provozní
náklady. Můžeme údaje měnit online. Doplňkové služby – věrnostní programy, el.
Peněženky. Dovolují dokonalejší úvěrový systém pro konkrétní kartu. úvěrový limit)
a laserové.(80 léta v USA a Japonsku. – podobné kompaktním diskům. Vysoká
kapacita. Jsou hrozně drahé na provoz. Velké množství údajů.
Ztráta platební karty
*stoplistace zlaté embosované karty přijde na 4000 Kč
Výhody platebních karet
– Pro klienta:
– Pro obchodníky:
o Jednoduchý přístup k potřebným finančním prostředkům
o Vyšší bezpečnost oproti hotovosti
o Úspora času a poplatků spojených se směnnou hotovosti
o Výhodnější kurz pro zúčtování plateb
o Podrobný přehled výdajů provedených kartou
o Osobní i firemní prestiž
o Vyšší bezpečnost v důsledku přijímání menší hotovosti
o Větší obrat
o Zaručená platba
Někteří neradi přijímají karty, protože z toho musí odvádět určité procento 1%.
2.4 Elektronické bankovnictví
veškeré produkty banky, při kterých je kontakt klienta s bankou nebo použití daného
produktu prováděno elektronickou formou,
formy vzdáleného přístupu:
platební karty,
homebanking, dřív než bylo internetový. Propojení osobního počítače klienta
s počítačem banky. Byl tam nainstalován nějaký speciální software, který to
umožňoval. Klient si stahuje data přímo z databáze banky a sám si je může
zpracovávat. Příkazy pomocí hesel a šifer.
phonebanking, call banking – komunikace klienta s bankou prostřednictvím
telefonu. Buď komunikuje počítač, nebo zaměstnanec. K účtu je dán ještě kód.
gsm banking, – komunikace založena prostřednictvím mobilu. Buď pomocí
sms nebo wap. Systém hesel a šifrováním zpráv.
internetbanking, komunikace prostřednictvím internetu.
elektronické peníze – peněžní hodnota uchovávaná na elektronickém peněžním
prostředku. Variantou el. Platebních prostředků. Uchovává peněžní hodnotu v el.
Podobě. Je přijímán jako platební prostředek i jinými osobami, než je jeho vydavatel.
Může vydávat pouze licencované instituce. Emitentem – banky nebo pobočky
7
zahraničních bank. V bankovní licenci. Uděluje ČNB.
Elektronické bankovnictví (bankovní sektor)
Kolik lze ušetřit používáním internetového bankovnictví
2.5 Dokumentární akreditiv
platební instrument, v rámci kterého se banka na základě žádosti klienta a na jeho účet
písemně zavazuje zaplatit příjemci akreditivu stanovenou částku, pokud tento v určené
lhůtě řádně předloží bance v akreditivu požadované dokumenty
Průběh otevření akreditivu
8
Průběh čerpání akreditivu
2.6 Dokumentární inkaso
platební instrument, v rámci kterého příkazce dává příkaz své bance, aby
pro něj sama, či prostřednictvím své korespondenční banky inkasovala
od kupujícího určitou peněžní částku nebo jiné plnění proti předání dokumentů,
Průběh dokumentárního inkasa
9