Úvěrové produkty
Úvěrové produkty
Řadí se do bankovních aktiv, pro banku jsou významné zejména z hlediska jejich výnosů,
nesou sebou však pro banku také rizika.
Struktura bankovních úvěrových produktů
• Umožňují klientům určitý způsob jejich financování a produkty s tím související,
• Existují různé druhy úvěrů podle:
o Příjemce úvěru – stát, FO
o Formy poskytnutí úvěru – peněžní, závazkové úvěry a záruky
o Doby splatnosti – krátkodobé, střednědobé a dlouhodobé
o Účelu použití – účelové a neúčelové
o Měna – tuzemská a zahraniční
o Způsobu zajištění – zajištěné a nezajištěné
Úvěrová smlouva
• Žádost o úvěr: předkládá žadatel v pobočce banky, u které zamýšlí čerpat úvěr,
• Smlouva o úvěru: uzavírá banka jako věřitel a klient – dlužník,
• Náležitosti smlouvy: určení smluvních stran, výše úvěru a měna, lhůta pro čerpání úvěru,
účel úvěru, doba splatnosti, způsob splácení, výše a stanovení úrokové sazby, zajištění.
• Zánik smlouvy: splněním smlouvy, dohodou mezi bankou a klientem, odstoupením
od smlouvy, výpovědí
Způsoby splácení úvěru
• Jednorázově v době splatnosti
• Po uplynutí výpovědní lhůty – V případě, že úvěr je poskytován předem na dobu
neurčitou, je stanovena doba dokud úvěr nemůže být vypovězen
• Průběžné splácení – nepravidelné splácení podle výše mých příjmů (například
kontokorentní úvěry)
• V pravidelných splátkách (anuita)
Peněžní úvěry
• Všechny úvěry, při kterých banka bezprostředně poskytuje likvidní finanční prostředky
klientovi.
• Dělíme je:
o Dle času
– Krátkodobé – do 1 roku
– Střednědobé – 3 – 5 let
– Dlouhodobé – nad 5 let
o Dle subjektu
– Komerční
– Spotřební
Kontokorentní úvěr
• Zůstatek účtu může zacházet do debetu
• Krátkodobá splatnost
• Poskytnutí na základě smlouvy s klientem
• Úročení: úroky + další položky
• Výhody: klient může čerpat hotovost dle momentální potřeby, pro banku vysoká úroková
sazba
• Nevýhody: drahý úvěr, pro banku velké nároky na řízení likvidity
Eskontní úvěr
• Krátkodobý úvěr, který poskytuje banka prostřednictvím odkupu (eskontu) směnky
před její splatností, přičemž si sráží úrok (diskont) za dobu od eskontu do dne splatnosti
směnky.
• Možná reeskontace jiným způsobem
• Úročení: diskontní sazba obchodní banky, eskontní provize, související poplatky a výlohy
• Používá se především v tuzemsku (nedochází obvykle k eskontu směnky mezi domácí a
zahraniční bankou)
Negociační úvěr
• Odkup (negociace) cizím exportérem vystavených směnek určitou bankou, která tak činí
na základě příslibu zaplacení od banky importéra
• Výhoda: umožňuje exportérovi dodat zboží proti hotovému placení, naopak importér
provádí placení až v době splatnosti směnky
Hypoteční úvěry (upraven zákonem o dluhopisech)
• Úvěr, jehož splacení včetně příslušenství je smluvně zajištěno zástavním právem
k nemovitosti (i rozestavěné)
• Výše hypotečního úvěru: Je dána výší disponibilních zdrojů klienta nebo cenou zástavy,
většinou kolem 70% hodnoty nemovitosti
• Doba splatnosti: Omezena ekonomickou výhodností pro klienta
• Způsob čerpání: Jednorázově, postupně
• Způsob splácení: Jednorázově, průběžně
• Úroková sazba: Pevná (3 až 5 let), pohyblivá, kombinace
• Státní podpora v ČR: Příspěvky k úrokům, možnost pro fyzické osoby odečíst ze
základu daně z příjmů, osvobození úroků z hypotečních zástavních listů od daně z příjmů
Americká hypotéka – je zajištěna nemovitostí, ale lze ji použít na cokoli (nemusí být použita
na bydlení).
Spotřebitelské úvěry
• Poskytnutí peněžních prostředků nebo odložená platba, za které je spotřebitel povinen
platit
• Úvěrovaný objekt přímo neprodukuje finanční zdroje ke splácení úvěru
• Podkladové informace jsou méně kvalitní
• Schopnost příjemce spotřebitelského úvěru posoudit podmínky úvěrové smlouvy je
objektivně obecně nižší
• Existuje určité nebezpečí, že spotřebitelský sektor má tendenci k předlužení
• Nižší výše poskytnutých úvěrů
• Vyšší úroková sazba (8,5 – 15,9%)
Druhy spotřebitelských úvěrů
– Dle subjektu: přímé, nepřímé (přes prodejce v obchodě)
– Dle způsobu poskytování: jednorázové, revolvingové
– Dle účelu: účelové, neúčelové
– Dle zajištění: nezajištěné, zajištěné
Splácení spotřebitelských úvěrů
– Možnost splácení úvěru před dobou stanovenou ve smlouvě
– Stanovení maximální výše úvěru
– Stanovení jednotlivých plateb
– Způsob placení
– Předčasné ukončení smluvního vztahu
Závazkové úvěry a záruky
Produkty banky, ve kterých banka přímo při poskytnutí úvěru či záruky neposkytuje klientovi
likvidní prostředky, ale v určité formě se za něj zaručuje, že provede sjednané plnění, pokud
tak neučiní klient nebo pokud budou splněny jiné předem dohodnuté podmínky. Existují dvě
formy spojené se směnkami: akceptační úvěr (včetně remboursního) a avalový.
Akceptační úvěr
• Druh závazkového úvěru, který je nerozlučně spojen se směnkou
• Právní úprava vychází ze zákona směnečného a šekového (zákon č. 191 /1950 Sb.)
• Banka na základě smlouvy stanoví klientovi určitý rámec, do kterého je schopna
poskytovat akceptační úvěr
• Zpravidla krátkodobý charakter úvěru
• Banka přejímá záruky za směnečnou pohledávku klienta (obvykle poskytováno velice
bonitním klientům)
• Účel a způsob užití: Slouží k financování oběhu zboží ve vnitřním i zahraničním
obchodě, lze použít k zaplacení dodavateli či eskontovat bance.
• Cena akceptačního úvěru: Banka si účtuje akceptační provizi
• Výhody: Prodávajícímu zajišťují řádné a včasné proplacení směnky, zvyšují
důvěryhodnost klienta banky
Průběh akceptačního úvěru
Remboursní úvěr
• Podstatou je akceptace směnky vystavené exportérem na určitou banku (remboursní
banku)
• Obvykle je spojen s dokumentárním akreditivem s odloženou splatností
• Dříve existovaly dokonce specializované remboursní banky (působily zejména ve Velké
Británii)
• Modifikace akceptačního úvěru v zahraničním obchodě
Průběh remboursního úvěru
Avalový (ručitelský) úvěr
• Analogický jako akceptační úvěr, není ovšem nutné spojení se směnkou.
• Druhy: avalový úvěr ve formě ručení, směnečný aval
• Poskytování na základě smlouvy mezi bankou a klientem
• Cena: banka účtuje příjemci úvěru avalovou provizi (procentní sazba z částky, za kterou
se banka zaručuje).
• Existují krátkodobé i dlouhodobé avalové úvěry
Bankovní záruka
• Závazek banky platit peněžní částku oprávněné osobě (beneficientovi)
• Mandátní smlouva – stanoveno pověření banky k vystavení bankovní záruky i obsah
záruční listiny
• Záruční listina – stanovení práv a povinností jak vystavující banky, tak i beneficienta
• Dle právního řádu ČR je požadována záruka:
o Písemný závazek banky
o Do výše určité peněžní částky
o Uspokojit věřitele, jestliže dlužník nesplní určitý závazek
• Upraveno obchodním zákoníkem §313 – 322, §303 – 312
Princip přímé záruky (především u tuzemských záruk – méně nákladné)
Princip nepřímé záruky