Základy řízení úvěrového rizika

příčiny úvěrového rizika

externí (nezávislé na rozhodnutí banky – celkový vývoj ekonomiky, politické události, …)

interní (bezprostředně závislé na vlastních rozhodnutím banky – špatná rozhodnutí o alokaci

aktiv),

zdroje krytí úvěrového rizika – v případě, že pohledávky banky nejsou 100% zajištěny, vyplývají z

úvěrového rizika možné finanční ztráty a banka vytváří zdroje, které jí umožní odepsat nedobytné

pohledávky (opravné položky, rezervy, tiché rezervy, rezervní fond).

2. Úvěrové analýzy

cílem je komplexně posoudit schopnost klienta v budoucnu splácet poskytnutý úvěr či plnit jiné

sjednané závazky vůči bance,

v různých bankách mají různou formu,

rozdílné hodnocení úvěr. analýzy pro komerční a spotřební úvěry,

jsou založeny na zkušenostech úvěrového pracovníka a jeho schopnostech posoudit na základě

získaných údajů o klientovi schopnost a vůli klienta splatit poskytnutý úvěr,

empirické úvěr. analýzy (credit scoring) – snaží se odstranit subjektivní pohled úvěr. pracovníka a zjednodušit

ho; cílem je posoudit úvěr. schopnosti klienta na základě standardizovaného bodování (výsledný počet bodů je

rozhodující pro poskytnutí či odmítnutí úvěru).

Základy měření a řízení úrokového rizika

výše úrokového rizika závisí na struktuře bilance banky z hlediska citlivosti úrok. sazeb jednotlivých

položek aktiv i pasív na změny tržních úr. sazeb,

používají se různé metody, 2 základní

řízení úrokového rizika

GAP analýza (vyjadřuje nesoulad mezi aktivy a pasivy banky z hlediska citlivosti jejich výnosu

na změny v tržních sazbách),

durace GAP (vyjadřuje závislost změny hodnoty čistého kapitálu na změnách tržních

úrokových sazeb)

přizpůsobit strukturu aktiv a pasiv tak, aby jejich úr. citlivost na změny tržních úrokových

sazeb byla přibližně stejná,

pomocí termínových obchodů (swapů, futures, opcí)

3. ZÁKLADY ŘÍZENÍ LIKVIDITY

likvidita – schopnost banky dostát v každém okamžiku svým splatným závazkům,

hledání kompromisu mezi takovou strukturou aktiv, pasiv a příp. mimobilančních pohledávek a

závazků, aby banka při trvalém udržování likvidity dosahovala z dlouhodobého hlediska maximální

rentability.

Sdílet